GESTION DES FLUX DE TRÉSORERIE AU MOMENT DE LA COVID-19

À l'heure actuelle, nous ne disposons pas d'une vue d'ensemble du nombre d'entreprises qui ont fait ou feront faillite à cause de Covid-19. Ce que l'on peut d'ores et déjà dire, c'est que les entreprises qui survivront seront celles qui gèrent bien leur trésorerie. Après la publication de notre politique intérieure a changé, la MTC a également développé un nouveau " tableau de bord " pour avoir une vision plus dynamique de notre situation.

Le fonctionnement quotidien d'une entreprise pendant cette période de crise

Selon le secteur et même le type d'entreprise, cette crise peut entraîner une progression ou une baisse drastique de votre activité. Si les supermarchés, les livreurs, les fabricants de produits indispensables comme les masques buccaux, le gel désinfectant, les kits de test, etc. voient leurs ventes augmenter, la plupart des entreprises sont confrontées à une baisse significative de leur activité. Remodeler son activité et anticiper de manière créative la situation peut permettre de limiter les dégâts, pensez aux nombreux restaurants qui se transforment soudainement en traiteurs, ou à notre client " Raffinerie de sucre de Tien "qui mise sur la production de désinfectants, etc. Beaucoup de nos entreprises ont actuellement des perspectives à court terme où le besoin en fonds de roulement évolue avec notre vision de l'avenir.

L'importance du fonds de roulement au moment de Covid-19

Quelle que soit sa taille et son âge, chaque entreprise a un "besoin en fonds de roulement" (BBK). Plus précisément, il s'agit des ressources financières dont une entreprise doit disposer pour financer sa production avant d'être payée. Comparons-le à une cuisine où, avant de pouvoir manger le poulet, il faut le faire frire (dans un four, avec de l'électricité) et évidemment l'avoir acheté ou cultivé. Au sein de chaque secteur, mais aussi de chaque entreprise, le BBK diffère en fonction du modèle économique de l'entreprise. Il peut même y avoir un BBK négatif (c'est-à-dire que votre revenu ne vous permet pas de payer vos coûts de production).

Conséquence possible de la crise :

• Augmentation des ventes : votre BBK augmente (pour financer votre production)
• Baisse des ventes : votre BBK en pourcentage du chiffre d'affaires augmente, étant donné que vos coûts ne diminuent que partiellement ou pas du tout en cas de baisse des ventes. Dans le même temps, votre fonds de roulement diminue en même temps que votre chiffre d'affaires.

En tout état de cause : flux de trésorerie

Pour financer votre fonds de roulement, vous avez besoin de liquidités (générées par vos activités ou par un emprunt). À notre époque, il est donc plus important que jamais de gérer correctement votre trésorerie.

Depuis notre création, TCM dispose d'un " tableau de bord " reprenant nos coûts et revenus essentiels par type et nos ressources disponibles (en comptes bancaires). Nous avons été stables chaque année (une augmentation du chiffre d'affaires de + 21% en 2019) avec des ressources adéquates et un modèle d'attente étayé. Mais avec la mesure soudaine " # stay in your kot ", nous sommes contraints de mettre en œuvre de nouveaux paramètres et scénarios dans notre modèle analytique.

Sur la base de nos revenus et de nos coûts, TCM a dressé un tableau graphique progressif qui nous permet d'intégrer certaines hypothèses afin d'évaluer à l'avance les conséquences de certaines situations. Une chose que nous faisions lorsque nous étions étudiants et que nous jouions aux "entrepreneurs en herbe", mais que nous analysons de moins en moins avec insistance "lorsque tout va bien".

Par exemple, en tant que société de recouvrement de créances, nous constatons qu'au cours des 15 derniers jours, la demande d'ouverture d'un dossier par nos clients a diminué de 20%, mais que les appels entrants des débiteurs ont chuté de 60%, par rapport à janvier/février. Et qu'en est-il des recouvrements ? Là aussi, nous constatons une tendance à la baisse, mais moins forte qu'on ne le pensait. Si nous devions observer un recul dans ce domaine également, nous vous en informerions immédiatement.

Conclusion

Une chose est sûre : d'ici quelques mois, nous verrons revenir ceux qui ont eu de la chance (les tirages de l'Euromillions se poursuivent) ou qui ont su maintenir leur trésorerie et bien gérer leur fonds de roulement.

TCM recouvre vos créances en Belgique et dans plus de 100 pays. N'hésitez pas à contact avec nous.